外贸进出口培训:客户财务风险和延迟付款甚至不付款风险九游会国际的解决方案 -九游会国际
案例一
2010年,国内某建材公司向美国加州某公司出口马桶盖。双方合作多年,但此次合作时,美国客户声称近期银行账户需要变更,付款日期会有所延长,希望可以先传真提供正本提单第一联,以便早日提货销售。
鉴于双方之前合作顺利,考虑到该订单利润空间较大,卖方公司便答应了对方的提前获取正本提单的要求。
收货二十几天后,卖方询问是否已经付款,买方回复说“正在办理”。三十几天后,卖方再次询问付款情况,买方一直拖延,随后便杳无音讯了。
案例二
2011年,国内某工艺品生产商向美国纽约may well公司出口工艺品。双方公司在此之前有过交流,一直保持联系,但并没有过业务往来。
当第一笔业务成交时,客户坚持t/t付款,声称这种方法可以节约费用,对双方合作有利。
卖方公司提单后,立刻传真给了买方。很快就收到了来自买方的usd11,000的货款。时隔一个月,买方公司再次合作,但收货后,买方公司以资金紧张为由请求延期付款。
经多次邮件沟通, 发现该公司确实存在资金问题,半年后买方破产,人去楼空。
这两则案例看起来相似度90%
同样都是采用了高风险的九游会国际的支付方式
并且无法支付后续货款
但拒付所涉及的风险却是完全不同的
找到并分析问题根源
是后续风险防控的第一步
你看出其中的区别了吗
风险解析
一、不付风险
在案例一中,买方公司并非真的没有支付货款的能力,但一直通过各种理由来拒绝付款。财务负责人出差、款项正在审批中、公司高层领导出差等借口,其目的都是延迟付款甚至不付款,直接导致卖方坏账发生。
预防九游会国际的解决方案:
1、在签订业务合作合同之前,查询对方信用评级报告,重点关注其授信额度和法律诉讼方面,是否曾经存在“欠款”风险。公司若存在其他失信等情况,考虑是否应及时停止交易。
2、尽量商定预付款>产品成本的付款方式,减少本次交易失败带来的损失。
二、财务风险
在案例二中,买方公司确实面临公司财务危机,无法在销售协议规定的日期正常支付货款,并以实际情况向卖方请求延期付款或无法付款。
这是由于公司资不抵债而导致的财务风险,其风险程度随着提供给买方的信用期限长短、买方业务性质和其他财务能力而变化。
预防九游会国际的解决方案:
1、提前查询买方公司的征信,对其财务情况是否稳定做判断。通过查询信用评级报告、商业信息报告,重点关注公司资产、财务状况、股东信息(通常情况下,企业股东比自然人股东的抗风险能力更强),对风险进行实时监控。
2、了解相关财务知识、风控知识,重点关注财务指标——速动比率(速动资产/流动负债)。
推荐课程:供应商财报风险管理
课程时间:2天(12小时)
目标学员:企业高/中层管理者,有兴趣进一步提升的职业经理人
课程目标:
1. 掌握企业财务报表进行分析与现金流风险甄别的基本方法
2. 通过对企业财报的解读对其业绩的真实性和可持续性做出专业判断 3. 掌握诊断企业健康状况的主要指标,对客户的财务风险做出合理评估
4. 理解影响企业价值的关键要素及相互关系,打造一致均衡安全的增长模式 5. 根据企业战略和资源能力选择投资项目
6. 掌握投资项目评估的基本方法/财务指标
7. 使用风险管理工具预测/控制投资风险
8. 运用“管理期权”提升投资决策质量